XII. valná hromada ČKA projednala a schválila dne 30. dubna 2005 v Praze podle ustanovení § 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2005 jako vyrovnaný:

v celkové výši výnosů 17 590 000 Kč,

v celkové výši nákladů 17 590 000 Kč.

VÝNOSY ČKA ZA 1. POLOLETÍ 2005

S účinností od 1. února 2005 se ČKA, podle příslušných ustanovení zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, stala plátcem daně z přidané hodnoty (DPH). Do základní rozpočtové skladby a základních rozpočtových kapitol (středisek) byla tedy nově zařazena kapitola Hospodářská činnost, ve které se účtuje o nákladech a výnosech, které podléhají účtování DPH na vstupu a výstupu.

VÝVOJ VÝNOSŮ V OBDOBÍ 1. POLOLETÍ 2002 – 2005

1. VÝNOS Z ČLENSKÝCH PŘÍSPĚVKŮ

K 30. 6. 2005 představuje 11 838 585 Kč, tzn. celkem 78,40 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005. Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k 28. 2. běžného roku.

2. TRŽBY VLASTNÍ

Za 1. pololetí 2005 představují tyto výnosy celkem 680 508 Kč, tzn. celkem 41,37 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

3. TRŽBY Z PRODEJE MAJETKU

Za 1. pololetí 2005 nebyl realizován žádný prodej majetku ČKA.

4. OSTATNÍ VÝNOSY

Ostatní výnosy v období 1.pololetí 2005 činí celkem 238 042 Kč, tzn. celkem 28,51 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

5. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST

V této rozpočtové kapitole se účtuje na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách, podléhajících zúčtování DPH. V této souvislosti Kancelář Komory upravila ceny veškerého prodávaného zboží a poskytovaných služeb. V rámci navrženého rozpočtu na rok 2005 nebylo s touto rozpočtovou kapitolou kalkulováno. Výnosy této kapitoly za 1. pololetí 2005 jsou představovány finančními prostředky ve výši 678 208 Kč.

NÁKLADY ČKA ZA 1. POLOLETÍ 2005

Náklady ČKA za 1. pololetí 2005 dosáhly celkové výše 6 849 701 Kč, tj. 38,94 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005. Rovněž souhrnná tabulka nákladů vykazuje novou rozpočtovou kapitolu Hospodářská činnost (viz text na str. 3). Hospodaření Komory je za 1. pololetí poměrně vyrovnané a odpovídá srovnatelným obdobím let předchozích.

VÝVOJ NÁKLADŮ ZA OBDOBÍ 1. POLOLETÍ 2002 – 2005

1. ČINNOST SAMOSPRÁVNÍCH ORGÁNŮ ČKA

Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávních orgánů dosáhly výše 1 976 436 Kč, což představuje 57,04 % rozpočtu na rok 2005.

• valná hromada ČKA

celkem 386 161 Kč 85,81 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2005 byly čerpány finanční prostředky spojené s konáním valné hromady České komory architektů 2005.

• představenstvo ČKA

celkem 253 647 Kč 45,29 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2005 zasedalo představenstvo ČKA celkem 9x. Průměrné náklady na jedno zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávního orgánu) činí 18 210 Kč.

• předseda

celkem 26 992 Kč 17,99 % rozpočtu

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených s funkcí předsedy ČKA.

• dozorčí rada ČKA

celkem 386 552 Kč 54,44 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2005 zasedala dozorčí rada ČKA celkem 12x na řádných zasedáních. Náklady zahrnují i náklady na právní služby (JUDr. L. Vaňous). Průměrné náklady na jedno zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávního orgánu) činí 15 160 Kč.

• Stavovský soud ČKA

celkem 218 396 Kč 54,60 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2005 zasedal Stavovský soud celkem 30x, z tohoto celkového počtu se konala tři společná výjezdní zasedání a 27x se jednalo o zasedání senátů k příslušným disciplinárním causám. Náklady zahrnují i právní služby (Advokátní kancelář Kadlec & Stránská). Průměrné náklady na jedno zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávního orgánu) činí 7280 Kč.

• autorizační rada ČKA

celkem 22 320 Kč 49,60 % rozpočtu

V 1. pololetí 2005 zasedala autorizační rada 1x. Průměrné náklady na jedno zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávního orgánu) jsou 14 620 Kč.

• zkušební komise ČKA

celkem 186 666 Kč 69,13 % rozpočtu

V 1. pololetí 2005 zasedalo celkem 10 zkušebních komisí (2 komise v Brně, 8 komisí v Praze). Průměrné náklady na zasedání jedné zkušební komise (bez ohledu na počet přítomných členů a délku zasedání komise ) činí 17 676 Kč.

• regionální zástupci ČKA

celkem 22 329 Kč 74,43 % rozpočtu

V období 1. pololetí 2005 se regionální zástupci účastnili dvou zasedání představenstva.

• zahraniční záležitosti

celkem 486 780 Kč 57,27 % rozpočtu

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených se služebními cestami do zahraničí, náklady na překlady a tlumočení, úhradou členských příspěvků v ACE a UIA.

2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN

Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly v 1. pololetí 2005 výše 173 166 Kč, což představuje 29,86 % vzhledem k plánovaným nákladům rozpočtu na rok 2005.

• PS pro legislativu 51 442 Kč 39,57 % rozpočtu

• PS pro soutěže 106 064 Kč 70,71 % rozpočtu

PS pro péči o přírodu a krajinu 15 660 Kč 22,37 % z rozpočtu

3. SLUŽBY ČLENŮM ČKA

Celkové náklady na středisko Služby členům ČKA za 1. pololetí 2005 představují částku 852 097 Kč, tzn. celkem 14,58 % ve vztahu k návrhu rozpočtu.

Internet

Účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA. Celkové náklady za 1. pololetí 2005 činí 98 807 Kč, což představuje 40,33 % vzhledem k rozpočtu na rok 2005.

Služby přímé

Jedná o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám: právní konzultace, platba základního pojištění autorizovaných architektů, razítka autorizovaných architektů, tisk a grafika, profesní pořadače, poštovné, kopírování atd. Náklady tohoto střediska za 1. pololetí 2005 činí celkem 360 251 Kč, což představuje vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005 celkem 8,79 %.

Informační servis

Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – Bulletin ČKA 1/2005 včetně všech jeho příloh k VH, dále za služby spojené s výběrem zpráv z tisku. Celkem náklady za 1. pololetí 2005 činí 393 039 Kč, což je 26,20 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

Povodeň

V 1. pololetí 2005 se veškeré finanční prostředky ve výši 125 754,79 Kč převedly na základě Smlouvy o poskytnutí finančních prostředků z veřejné povodňové sbírky vyhlášené ČKA Národnímu technickému muzeu. Došlo ke zrušení účtu ke dni 26. 5. 2005.

4. OSTATNÍ SLUŽBY

Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o účast členů ČKA při státních závěrečných zkouškách a obhajobách na školách a fakultách architektury, případné poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby – vymáhání disciplinárních provinění atd.

5. ČINNOST KANCELÁŘE ČKA

V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění, odpisy inventárního majetku a odpisy drobného inventárního majetku.

Celkové náklady Kanceláře ČKA za 1. pololetí 2005 činí 2 776 486 Kč, což představuje 38,56 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok 2005.

Tabulka č. 1

Výnosy ČKA – celkem

Tabulka č. 2

Výnosy ČKA – celkem

Vzhledem k úpravě rozpočtových kapitol jsou ve zprávě o hospodaření zpracovány dvě tabulky, které zobrazují hospodaření České komory architektů ve výnosové části.

Tabulka č. 1 zobrazuje výnosy v dosavadním členění tak, aby byl zřetelný vývoj za poslední dva hospodářské roky a mohlo být provedeno kvantitativní srovnání. V této tabulce jsou výnosy z kapitoly Hospodářská činnost podle účetních položek (s ohledem na druh účtu) rozpuštěny mezi dosavadní střediskové členění tak, jak o nich bylo účtováno do roku 2004.

Tabulka č. 2 zobrazuje výnosy v novém členění se zařazením rozpočtové kapitoly (střediska) Hospodářská činnost. Tato tabulka již kopíruje novou rozpočtovou skladbu a od letošního roku bude vyhodnocována. Jednotlivé účetní položky odpovídají faktickému vedení účetnictví Komory od února 2005.

Náklady ČKA – srovnání s předchozími lety

* Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA