VÝNOSY ČKA ZA 1. POLOLETÍ 2007

V rozborech hospodaření jsou výnosy Komory, v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok 2007, strukturovány do osmi základních položek, v nichž bude hospodaření sledováno. Přijaté změny vycházejí jednak z oddělení platby členských příspěvků od platby za profesní pojištění, dále ze zákona o DPH a postupně se rozšiřující činnosti ČKA.

 

Vývoj výnosů období 1. pololetí 2004–2007

 

Období	1. pololetí 2004	1. pololetí 2005	1. pololetí 2006	1. pololetí 2007
Výnosy	12 098 593	12 757 135	17 512 587	17 337 438

 

1. Výnos z členských příspěvků

K 30. 6. 2007 představuje 13 460 581 Kč tzn. celkem 86,84 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007. Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k 28. 2. běžného roku.

Výnos z členských příspěvků AI - k 30. 6. 2007 nebyly realizovány žádné výnosy – jedná se o nově zřízenou kapitolu v rámci samosprávné činnosti – výnosy z plateb člen. příspěvků autorizovaných inspektorů v souladu se zákonem č. 183/2006 Sb., stavební zákon a vyhlášky č. 498/2006 Sb., o autorizovaných inspektorech

 

2. Tržby vlastní

Za 1. pololetí 2007 představují tyto výnosy celkem 1870 Kč, tzn. celkem 37,40 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

3. Tržby z prodeje majetku

Za 1. pololetí 2007 nebyl realizován žádný prodej majetku ČKA.

 

4. Ostatní výnosy

Ostatní výnosy v období 1. pololetí 2007 činí celkem 165 080 Kč, tzn. celkem 40,26 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

5. Hospodářská činnost

V této rozpočtové kapitole se účtuje na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách, podléhajících zúčtování DPH. V této souvislosti Kancelář Komory upravila ceny veškerého prodávaného zboží a poskytovaných služeb. Výnosy této kapitoly za 1. pololetí 2007 jsou představovány finančními prostředky ve výši 767 506 Kč, tzn. celkem 42,64 % vzhledem k navrženému rozpočtu 2007.

 

6. Architektonické soutěže

Za 1. pololetí 2007 nebyly realizovány žádné výnosy v oblasti architektonických soutěží.

 

7. Profesní pojištění

Za 1. pololetí 2007 představují tyto výnosy celkem 2 678 401 Kč, tzn. celkem 95,66 % vzhledem k navrženému rozpočtu 2007.

 

8. Platby ČNI

Za 1. pololetí 2007 činí výnosy této kapitoly 264 000 Kč, tzn. celkem 110,00 % vzhledem k navrženému rozpočtu 2007 – jedná se o nově zřízenou kapitolu v souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI o přístupu autorizovaných osob k ČNI.

Celkové výnosy za 1. pololetí 2007 činí 17 337 438 Kč, což představuje 78,29 % vzhledem k celkovému rozpočtu ČKA na rok 2007.

 

Výnosy Komory v I. pololetí 2007, tak jako v letech uplynulých, dosáhly nejvyšších hodnot v jednotlivých sledovaných obdobích. Tento fakt je dán termínem splatnosti členských příspěvků, platbou za profesní pojištění a v letošním roce poprvé i platbou za přístup autorizovaných osob k ČSN.

NÁKLADY ČKA ZA 1. POLOLETÍ 2007

 

Náklady ČKA za 1. pololetí 2007 dosáhly celkové výše 7 496 298 Kč, tj. 33,85 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007. Souhrnná tabulka nákladů vykazuje od roku 2007 novou rozpočtovou kapitolu - v rámci samosprávné činnosti -„Koordinační rada AI“ a „Zkušební komise AI“, nově zřízenou pracovní skupinu pro notifikaci technických předpisů a dále novou rozpočtovou kapitolu (středisko) „Platby ČNI“ – jedná se o náklady za platby autorizovaných architektů v souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI k přístupu autorizovaných osob k ČSN. Hospodaření Komory je za 1. pololetí poměrně vyrovnané a odpovídá srovnatelným obdobím let předchozích.

 

1. ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA

Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše 1 446 008 Kč, což představuje 43,88 % rozpočtu na rok 2007.

 

Valná hromada ČKA celkem 340 435 Kč 77,37 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2007 byly čerpány finanční prostředky spojené s konáním valné hromady České komory architektů 2007.

 

představenstvo ČKA celkem 177 265 Kč 32,23 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2007 zasedalo představenstvo ČKA celkem 7 x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) V souladu s organizační a účetní strukturou je ve středisku účtováno o shodných nákladech jako v minulých letech.

Průměrné náklady

 

předseda - -

na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí 25 324 Kč.

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech

 

dozorčí rada ČKA celkem 230 251 Kč 32,89 % rozpočtu

V období od 1. 1. do 30. 6. 2007 zasedala dozorčí rada ČKA celkem 12 x, z toho bylo 1 společné zasedání. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (JUDr. L. Vaňous).

Průměrné náklady

 

Stavovský soud ČKA celkem 209 887 Kč 41,98 % rozpočtu

na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí celkovou částku 19 188 Kč.

V období od 1. 1. do 30. 6. 2007 zasedal Stavovský soud celkem 18 x, z tohoto celkového počtu se konala 4 společná zasedání a 14 x se jednalo o zasedání senátů k příslušným disciplinárním causám. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (Advokátní kancelář Kadlec & Stránská).

Průměrné náklady

 

Autorizační rada ČKA celkem 25 632 Kč 51,26 % rozpočtu

na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí 11 660 Kč.

Za 1. pololetí 2007 zasedala Autorizační rada 2 x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné.

Průměrné náklady

 

zkušební komise ČKA celkem 111 829 Kč 50,83 % rozpočtu

na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) jsou 12 816 Kč.

Za 1. pololetí 2007 zasedaly celkem zkušební komise 6x (2 komise v Brně, 4 komise v Praze). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení).

Průměrné náklady

 

regionální zástupci ČKA celkem

na zasedání 1 zkušební komise (bez ohledu na počet přítomných členů a délku zasedání komise ) činí 18 638 Kč.

Za 1. pololetí 2007 se regionální zástupci neúčastnili žádného zasedání představenstva.

 

zahraniční záležitosti celkem 350 709 Kč 63,76 % rozpočtu

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených se služebními cestami do zahraničí, náklady na překlady a tlumočení, úhrada členských příspěvků v ACE a UIA.

 

Koordinační rada AI celkem

Činnost koordinační rady pro autorizované inspektory byla zahájena v průběhu ledna t.r.,

ČKA v ní má své tři zástupce, náklady v 1. pololetí 2007 nebyly čerpány.

 

Zkušební komise AI celkem

Činnost zkušebních komisí pro autorizované inspektory byla zahájena v červnu 2007, náklady v 1. pololetí 2007 nebyly čerpány.

 

2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN

Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly v 1. pololetí 2007 celkové výše 135 423 Kč, což představuje 13,75 % vzhledem k plánovaným nákladům rozpočtu na rok 2007.

 

PS pro legislativu 20 835 Kč 13,89 % rozpočtu

PS pro soutěže 76 810 Kč 38,40 % rozpočtu

PS pro výkonové standardy

PS pro bydlení

PS pro vzdělávání 10 416,-Kč 20,83 % rozpočtu

PS pro teorii a kritiku

PS pro urbanismus a ÚP

PS pro památkovou péči 5 972 Kč 11,94 % rozpočtu

PS pro péči o přírodu a krajinu

PS pro odstraňování bariér

PS rezerva

PS pro normy 21390 Kč 10,69 % rozpočtu

PS pro notifikaci TP EU 

 

Internet

Náklady spojené s provozováním webových stránek ČKA. Celkové náklady za 1. pololetí 2007 činí 98 372 Kč, což představuje 21,86 % vzhledem k rozpočtu na rok 2007.

 

Služby přímé

Jedná se o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám: právní konzultace, razítka autorizovaných architektů, tisk + grafika, profesní pořadače, poštovné, atd. Náklady tohoto střediska za 1. pololetí 2007 činí celkem 138 759 Kč, což představuje vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007 celkem 19,82 %.

Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, přehlídky diplomových prací, kopírování a tisk, legislativní tisky, vnitrokomorové řády, služby spojené s výběrem zpráv z tisku atd. Celkem náklady  za 1. pololetí 2007 činí 1 049 300 Kč, což je 32,54 % vzhledem k navrženému  rozpočtu na rok 2007.

Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o účast členů ČKA při státních závěrečných zkouškách a obhajobách na školách a fakultách architektury, případné poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby - vymáhání disciplinárních provinění atd.

Celkové náklady za 1. pololetí 2007 činily 331 029 Kč, tzn. celkem 33,10 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

5. ČINNOST KANCELÁŘE ČKA

V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění, odpisy inventárního majetku a odpisy drobného inventárního majetku.

 

Vývoj nákladů Kanceláře ČKA období 1. pololetí 2004 – 2007

 

 

4. OSTATNÍ SLUŽBY

 

 

Informační servis

3. SLUŽBY ČLENŮM ČKA

 

 

Období	1. pololetí 2004	1. pololetí 2005	1. pololetí 2006	1. pololetí 2007
Praha	2 622 659	2 515 332	2 651 255	3 043 491
Brno	482 578	261 154	255 314	304 234
Celkem	3 105 237	2 776 486	2 906 569	3 347 725

 

Celkové náklady Kanceláře ČKA za 1. pololetí 2007 činí 3 347 725 Kč, což představuje 46,50 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok 2007.

6. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST

Na hospodaření Komory má od 1. února 2005 významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty a přesun služeb, které Komora prostřednictvím Kanceláře k zabezpečení svého chodu využívá: telefony, internet, účetnictví, ekonomické a právní služby, daňová a auditorská činnost atd. do 19% sazby DPH. Od tohoto data je Komora podle ustanovení § 5 osobou povinnou k dani. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty.

Náklady za 1. pololetí 2007 činí 682 767 Kč, což je 48,77 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

7. ARCHITEKTONICKÉ SOUTĚŽE

V rámci hospodářské činnosti Komory je od roku 2005 nově zavedena rozpočtová kapitola [středisko] 501 „Architektonické soutěže“, v níž je účtováno o výnosech a nákladech spojených s pořádáním architektonických soutěží.

Náklady za 1. pololetí 2007 činí 3 415 Kč, což je 0,40 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

8. PROFESNÍ POJIŠTĚNÍ

V souvislosti s oddělením platby členského příspěvku a platby za profesní pojištění je ve výnosech i nákladech od konce roku 2005 nově uváděna rozpočtová kapitola [středisko] „Profesní pojištění“.

V 1. pololetí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky; náklady budou čerpány v době splatnosti pojistného, tzn. ve třetím čtvrtletí roku.

 

9. PLATBY ČNI

 

je nově uváděna od roku 2007 rozpočtová kapitola (středisko) „Platby ČNI“.

Náklady za 1. pololetí 2007 činí 263 500 Kč, což je 109,79 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.

 

Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA

 

Zpracovala

Lenka Dytrychová

 

 

Přehled výnosů ČKA – celkem

 

V souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI o přístupu autorizovaných osob k ČSN

Výnosy	Skutečnost	1. pololetí	Návrh rozpočtu	1. pololetí
	2005	2006	2007	2007
1. Výnos z členských příspěvků	14 768 185	13 636 515	15 500 000	13 460 581
1.1. Výnos z členských příspěvků AI	0	0	360 000	0
2. Tržby vlastní	2700	2100	5000	1870
2.1. Prodej razítka	2700	2100	5000	1870
3 . Tržby z prodeje majetku	0	0	0	0
3.1. Prodaný IM	0	0	0	0
3.2. Prodaný materiál	0	0	0	0
4. Ostatní výnosy	338 672	206 105	410 000	165 080
4.1. Pokuty za pozdní úhrady příspěvku	45 605	33 594	60 000	23 719
4.2. Pokuty u Stavovského soudu	35 000	10 000	40 000	0
4.3. Autorizační poplatek	78 000	29 000	60 000	31 000
4.4. Finanční výnosy	107 672	40 038	150 000	52 631
4.5. Přeúčtované výnosy	72 395	93 473	100 000	57 730
4.6. Ostatní	0	0	0	0
5. Hospodářská činnost	1 722 860	758 751	1 800 000	767 506
5.1. Prodej služeb	330 418	162 893	350 000	128 513
5.2. Prodej tiskovin	376 799	167 907	235 000	131 275
5.3. Prodej zboží	0	0	0	0
5.4. Tržby za reklamy	976 043	415 800	1 200 000	493 915
5.5. Tržby ostatní	39 600	12 151	15 000	13 803
6. Architektonické soutěže	966 067	252 101	1 030 000	0
7. Profesní pojištění	18 540	2 657 015	2 800 000	2 678 401
8. Platby ČNI	0	0	240.000	264 000
CELKEM	17 817 024	17 512 587	22 145 000	17 337 438

Vývoj nákladů období 1. pololetí 2004 – 2007

Období	1. pololetí 2004	1.pololetí 2005	1. pololetí 2006	1. pololetí 2007
Náklady	7 292 128	6 849 701	6 984 245	7 496 298

 

Přehled nákladů ČKA - celkem

Náklady	Skutečnost	1. pololetí	Návrh Rozpočtu	1.pololetí
	2005	2006	2007	2007
1. Samospráva	3 221 159	1 482 664	3 295 000	1 446 008
1.1. Valná hromada	386 161	318 709	440 000	340 435
1.2. Představenstvo	566 849	167 184	550 000	177 265
1.3. Předseda	82 105	24 261	150 000	0
1.4. Dozorčí rada	683 500	277 813	700 000	230 251
1.5. Stavovský soud	587 624	160 507	500 000	209 887
1.6. Autorizační rada	35.858	18.950	50.000	25.632
1.7. Zkušební komise	248 590	115 215	220 000	111 829
1.8. Regionální zástupci	22 329	2 850	25 000	0
1.9. Zahraniční záležitosti	608 143	397 175	550 000	350 709
1.10. Koordinační rada AI.	0	0	50.000	0
1.11. Zkušební komise AI.	0	0	60.000	0
2. Pracovní skupiny	368 994	110 942	985 000	135 423
002 Legislativa	125 473	8 707	150 000	20 835
003 Soutěže	201 105	62 531	200 000	76 810
004 Výkonové standardy	0	0	100.000	0
006 Bydlení	0	0	10.000	0
007 Vzdělávání	0	6 618	50 000	10 416
008 Teorie a kritika	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena	0
009 Urbanismus a ÚP	0	0	80 000	0
010 Památková péče	0	13 086	50 000	5 972
011 Péče o přírodu a krajinu	42 416	20 000	75 000	0
014 Odstraňování bariér	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena	0
016 Rezerva pro PS	0	0	20.000	0
017 Normy	0	0	200.000	21 390
018. Notifikace TP EU	0	0	50.000	0
3. Služby členům ČKA	5,524.133	899.061	4 375 000	1 286 431
3.1. Internet	388.628	125.642	450 000	98 372
3.2. Služby přímé	3,545.742	176.140	700 000	138 759
3.3. Informační servis	1,589.763	597.279	3 225 000	1 049 300
3.4. Povodeň	0	0	0	0
3.5. Fond sociální pomoci	0	0	0	0
3.6. Spolupráce s VS	0	0	0	0
4. Služby ostatní	788 007	562 365	1 000 000	331 029
5. Kancelář ČKA	6 530 126	2 906 569	7 200 000	3 347 725
5.1. Kancelář Praha	5 970 082	2 651 255	6 600 000	3 043 491
5.2. Kancelář Brno	560 044	255 314	600.000	304 234
6. Hospodářská činnost	1 556 163	685 017	1 400 000	682 767
7. Architektonické soutěže	934 134	337 627	850 000	3 415
8. Profesní pojištění	0	0	2 800 000	0
9. Platby ČNI	0	0	240 000	263 500
CELKEM	18 922 716	6 984 245	22 145 000	7 496 298

 

Tabulka Výnosy ČKA celkem od roku 2007 zobrazuje výnosy v novém členění se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) „Výnos z  členských příspěvků AI“ a „Platby ČNI“.

 

spojených s funkcí předsedy ČKA: náhrady ztráty času za činnost, náhrady ztráty času za cestovné, náklady na reprezentaci, cestovné, odpisy DIM.