Obsah

1. Úvod
2. Hospodářské výsledky za 1. - 3. čtvrtletí 2005
    2.1. Výnosy ČKA za 1. – 3. čtvrtletí 2005
    2.2. Náklady ČKA za 1. – 3. čtvrtletí 2005
3. Činnost ČKA za 1. - 3. čtvrtletí 2005
    3.1. Činnost samosprávných orgánů
    3.2. Činnost pracovních skupin
    3.3. Služby členům ČKA
    3.4. Ostatní služby
    3.5. Kancelář ČKA

Tabulky

Vývoj výnosů za 1. - 3. čtvrtletí 2002 – 2005
Výnosy ČKA celkem tabulka č. 1
Výnosy ČKA celkem tabulka č. 2
Vývoj nákladů za 1. - 3. čtvrtletí 2002 – 2005
Náklady ČKA celkem tabulka č. 3
Vývoj nákladů Kanceláře ČKA v období za 1. - 3.čtvrtletí 2002 – 2005

1.    Úvod

 

     Rozpočet České komory architektů na rok 2005 projednalo  představenstvo na  II. řádném zasedání dne 8. února 2005, a jako takový byl, v souladu s ustanovením § 25 odst. 4 písm. i) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením § 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení valné hromadě dne 30. dubna  2005.

 

     Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [§ 4a, § 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl  předložen jako vyrovnaný podle ustanovení § 25 odst. 4 písm.e).

 

    XII. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne  30. dubna 2005 v Praze podle ustanovení § 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2005 jako  vyrovnaný:

v celkové výši výnosů                                    17,590.000 Kč

v celkové výši nákladů                                  17,590.000 Kč,

 

 

2.    Hospodářské výsledky za 1. - 3.  čtvrtletí  2005

2.1. VÝNOSY ČKA ZA 1. - 3. ČTVRTLETÍ 2005

 

S účinností od 1. února 2005 se Česká komora architektů, podle příslušných ustanovení zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, stala plátcem daně z přidané hodnoty (DPH). Do základní rozpočtové skladby a základních rozpočtových kapitol (středisek) byla tedy nově zařazena kapitola „Hospodářská činnost“, ve které se účtuje o nákladech a výnosech, které podléhají účtování DPH na vstupu  a výstupu.

 

Vývoj výnosů období 1. - 3. čtvrtletí 2002 – 2005

Období	k 3. čtvrtletí 2002	k 3. čtvrtletí 2003	K 3. čtvrtletí 2004	K 3. čtvrtletí 2005
Výnosy	13,470.244	14,192.833	13,396.404	14,539.924

 

Výnosy ČKA 2005 jsou nově strukturovány do 5 základních položek:

 

1.      Výnos z členských příspěvků

K 30. 9. 2005 představuje 12,674.385,- Kč tzn. celkem 83,94 % vzhledem k navrženému  rozpočtu  na rok 2005.  Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k 28. 2. běžného roku.

2.      Tržby vlastní

K 30. 9. 2005 představují tyto výnosy celkem 1,576.846,- Kč, tzn. celkem 95,86 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

3.      Tržby z prodeje majetku

K 30. 9. 2005  nebyl  realizován žádný prodej majetku ČKA.

4.      Ostatní výnosy

Ostatní výnosy k 30. 9. 2005 činí celkem 288.693,- Kč  tzn. celkem 34,57 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

 

5.      Hospodářská činnost

V této rozpočtové kapitole se účtuje na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách, podléhajících zúčtování DPH.V této souvislosti Kancelář Komory upravila ceny veškerého prodávaného zboží a poskytovaných služeb. V rámci navrženého rozpočtu na rok 2005 nebylo s touto rozpočtovou kapitolou kalkulováno.

Výnosy této kapitoly za 1. - 3. čtvrtletí 2005 jsou představovány finančními prostředky ve výši 1,574.546,- Kč.

 

Celkové výnosy k 30. 9.  2005 činí 14,539.924,- Kč, což představuje 82,66 % vzhledem k celkovému rozpočtu ČKA na rok 2005. 

 

Vzhledem k úpravě rozpočtových kapitol jsou ve zprávě o hospodaření zpracovány dvě tabulky, které zobrazují hospodaření České komory architektů ve výnosové části.

 

Tabulka č. 1 zobrazuje výnosy v dosavadním členění tak, aby byl zřetelný vývoj za poslední dva hospodářské roky a mohlo být provedeno kvantitativní srovnání. V této tabulce jsou výnosy z kapitoly „Hospodářská činnost“ podle účetních položek (s ohledem na druh účtu) rozpuštěny mezi dosavadní střediskové členění tak, jak o nich bylo účtováno do roku 2004.

 

Tabulka č. 1

Výnosy ČKA – celkem

 

 

Rozpočet výnosy	Skutečnost	Skutečnost 3. čtvrtletí	Návrh rozpočtu	Skutečnost 3. čtvrtletí
	2003	2004	2005	2005
1. Výnos z členských příspěvků	15,030,546	11,819.935	15,100.000	12,674.385
2. Tržby vlastní	1,668.380	1,114.433	1,645.000	1,576.846
2.1. Prodej adres	0	0	0	0
2.2. Prodej služeb	55.140	19.130	50.000	705.772
2.3. Prodej tiskovin	336.140	383.110	500.000	323.232
2.4. Tržby za reklamy	1,181.105	646.663	1,000.000	543.482
2.5. Prodej zboží	9.600	0	10.000	0
2.6. Prodej razítka	3.788	2.780	5.000	2.300
2.7. Tržby ostatní	82.607	62.750	80.000	2.060
3. Tržby z prodeje majetku	0	40	10.000	0
3.1. Prodaný IM	0	0	10.000	0
3.2. Prodaný materiál	0	40	0	0
4. Ostatní výnosy	616.990	461.996	835.000	288.693
4.1. Pokuty za pozdní úhrady  příspěvku	58.705	37.598	80.000	21.195
4.2. Pokuty u Stavovského soudu	20.000	10.000	40.000	35.000
4.3. Autorizační poplatek	36.500	57.000	90.000	64.500
4.4. Finanční výnosy	137.647	108.458	250.000	95.603
4.5. Přeúčtované výnosy	364.138	248.940	370.000	72.395
4.6. Ostatní výnosy	0	0	5.000	0
5. Hospodářská činnost	0	0	0	0
CELKEM	17,315.916	13,396.404	17,590.000	14,539.924

Tabulka č. 2 zobrazuje výnosy v  novém členění se zařazením rozpočtové kapitoly (střediska) „Hospodářská činnost“. Tato tabulka již kopíruje novou rozpočtovou skladbu a od letošního roku bude vyhodnocována. Jednotlivé účetní položky odpovídají faktickému vedení účetnictví Komory od února 2005.

 

Přímá spolupráce ČKA s vyhlašovateli architektonických soutěží

V souvislosti s politikou Komory od poloviny letošního roku Komora, prostřednictvím Kanceláře aktivně spolupracuje s vyhlašovateli architektonických / urbanistických soutěží;   tzn. že vyhlašovatelům nabízí činnost při komplexním zajištění průběhu soutěží, kterou přímo vykonává.  Jedná se o poskytování služeb, které jsou prováděny v rámci střediska „Hospodářská činnost“ a podléhají zúčtování DPH. Pro účetní oddělení této specifické a odborné činnosti byla vytvořena rozpočtová kapitola (středisko) 501.

 

Tabulka č. 2

Výnosy ČKA – celkem

 

 

Rozpočet výnosy	Skutečnost 3. čtvrtletí
	2005
1. Výnos z členských příspěvků	12,674.385
2. Tržby vlastní	2.300
2.1. Prodej razítka	2.300
3. Tržby z prodeje majetku	0
3.1. Prodaný IM	0
3.2. Prodaný materiál	0
4. Ostatní výnosy	288.693
4.1. Pokuty za pozdní úhrady  příspěvku	21.195
4.2. Pokuty u Stavovského soudu	35.000
4.3. Autorizační poplatek	64.500
4.4. Finanční výnosy	95.603
4.5. Přeúčtované výnosy	72.395
4.6. Ostatní	0
5. Hospodářská činnost	1,574.546
5.1. Prodej služeb	222.738
5.2. Prodej tiskovin	323.232
5.3. Prodej zboží	0
5.4. Tržby za reklamy	543.482
5.5. Tržby ostatní	2.060
5.6. Soutěže	483.034
CELKEM	14,539.924

 

 

 

 

 

 

 

2.2.    NÁKLADY ČKA  ZA  1. – 3. ČTVRTLETÍ  2005

 

Náklady ČKA za 1. - 3. čtvrtletí 2005 dosáhly celkové výše 9,877.281,-- Kč, tj. 56,15 % vzhledem k navrženému  rozpočtu  na rok 2005. Rovněž souhrnná tabulka nákladů vykazuje novou rozpočtovou kapitolu „Hospodářská činnost“ (viz text  na str. 3). Hospodaření Komory je k 30. 9. 2005 poměrně vyrovnané a odpovídá srovnatelným obdobím let předchozích.

 

 

Vývoj nákladů období  1. - 3. čtvrtletí 2002 – 2005

Období	3. čtvrtletí 2002	3. čtvrtletí 2003	3. čtvrtletí 2004	3. čtvrtletí 2005
Náklady	9,372.287	9,187.964	10,870.803	9,877.281

 

Tabulka č. 3:

Náklady ČKA – celkem

 

 

Náklady	Skutečnost	Skutečnost 3. čtvrtletí	Návrh Rozpočtu	Skutečnost 3. čtvrtletí
	2003	2004	2005	2005
1. Samospráva	2,736.612	2,443.554	3,465.000	2,263.227
1.1. Valná hromada	210.064	439.874	450.000	386.161
1.2. Představenstvo	437.393	409.767	560.000	338.145
1.3. Předseda	232.308	46.237	150.000	50.199
1.4. Dozorčí rada	627.930	494.304	710.000	428.057
1.5. Stavovský soud	396.139	222.517	400.000	305.329
1.6. Autorizační rada	62.611	62.405	45.000	22.320
1.7. Zkušební komise	143.594	131.186	270.000	186.666
1.8. Regionální zástupci	0	0	30.000	22.329
1.9. Zahraniční záležitosti	626.573	637.264	850.000	524.021
2. Pracovní skupiny	257.677	207.434	580.000	272.193
002 Legislativa	101.322	124.080	130.000	74.961
003 Soutěže	155.562	81.007	150.000	159.872
004 Výkonové standardy	0	0	0	0
006 Bydlení	Zrušena	Zrušena	50.000	0
007 Vzdělání	793	2.347	10.000	21.700
008 Teorie a kritika	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena
009 Urbanismus a ÚP	Pozastavena	Pozastavena	50.000	0
010 Památková péče	Pozastavena	Pozastavena	20.000	0
011 Péče o přírodu a krajinu	0	0	70.000	15.660
012 Profesní pojištění	Zrušena	Zrušena	Zrušena	Zrušena
013 Sídlo komory	Zrušena	Zrušena	Zrušena	Zrušena
014 Odstraňování bariér	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena	Pozastavena
015 Mediální informace	Zrušena	Zrušena	Zrušena	Zrušena
016 Rezerva pro PS	0	0	100.000	0
3. Služby členům ČKA	5,407.937	3,239.887	5,845.000	1,587.938
3.1. Internet	294.150	442.340	245.000	155.899
3.2. Služby přímé	2,727.146	741.545	4,100.000	386.195
3.3. Informační servis	2,342.585	2,056.002	1,500.000	1,045.844
3.4. Povodeň	44.056	0	0	0
3.5. Fond sociální pomoci	0	0	0	0
3.6. Spolupráce s VS	0	0	0	0
4. Služby ostatní	1,114.842	431.389	500.000	533.974
5. Kancelář ČKA	7,082.878	4,548.539	7,200.000	4,157.692
5.1. Kancelář Praha	6,496.755	3,908.263	6,600.000	3,762.053
5.2. Kancelář Brno	586.123	640.276	600.000	395.639
6. Hospodářská činnost	0	0	0	1,051.807
7. Architektonické soutěže	0	0	0	10.450
CELKEM	16,599.946	10,870.803	17,590.000	9,877.281

 

 

3. Činnost ČKA

 

3.1.  ČINNOST  SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA

        rozpočtová kapitola (středisko) - 001

 

     Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly k 30. 9.2005

     celkové výše  2,263.227,- Kč, což představuje 65,32 % rozpočtu na rok 2005.

               

     Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost:

 

-        Valná hromada ČKA celkem                      386.161,- Kč           85,81% rozpočtu                                
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00001

V období od 1. 1. do 30. 9. 2005 byly čerpány  finanční prostředky spojené s konáním valné hromady České komory architektů 2005.

 

-        představenstvo ČKA celkem                      338.145,- Kč                     60,38   % rozpočtu       

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00002

V období od 1. 1. do 30. 9. 2005 zasedalo představenstvo ČKA celkem 13 x. (12 x řádné  a 1 x mimořádné zasedání). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) V souladu s organizační a účetní strukturou je ve středisku  účtováno o shodných nákladech jako v minulých letech.

Průměrné náklady na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí  26.011,- Kč.

 

-        předseda                                                       50.199,- Kč                       33,47  % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00003

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech  spojených  s funkcí předsedy ČKA: náhrady ztráty času za činnost, náhrady ztráty času za cestovné, náklady na reprezentaci, cestovné, odpisy DIM.

 

-        dozorčí rada ČKA celkem                           428.057,- Kč                       60,29 % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00004

V období od 1. 1. do 30. 9. 2005 zasedala dozorčí rada ČKA celkem 17 x na řádných zasedáních.  Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (JUDr. L. Vaňous).

Průměrné náklady na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí celkovou částku  25.180,- Kč.

 

-        Stavovský soud ČKA celkem                      305.329,- Kč                      76,33 % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00005

V období od 1. 1. do 30. 9. 2005 zasedal Stavovský soud celkem 37 x a  z tohoto celkového počtu se konalo 5 společných zasedání.  Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (Advokátní kancelář Kadlec & Stránská).

Průměrné náklady na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí 8.252,- Kč.

 

 

-        Autorizační rada ČKA  celkem                      22.320,- Kč                    49,60 % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00006

V období od. 1. 1. do 30. 9. 2005 zasedala Autorizační rada 3 x.  Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné.

Průměrné náklady na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) jsou  7.440 Kč.

         

-        zkušební komise ČKA celkem                    186.666,- Kč                     69,14 % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00007

V období od 1. 1. do 30. 9.  2005 zasedalo celkem 10 zkušebních  komisí (2 zk. komise v Brně, 8 zk. komisí v Praze). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení).

Průměrné náklady na  zasedání 1 zkušební komise  (bez ohledu na počet přítomných členů a délku zasedání komise ) činí 18.667 Kč.

 

-        regionální zástupci ČKA celkem                  22.329- Kč                     74,43 % rozpočtu

rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00008

V období od 1. 1. do 30. 9. 2005 se regionální zástupci účastnili dvou zasedání představenstva.

 

-        zahraniční záležitosti  celkem                     524.021,- Kč                      61,65 % rozpočtu

V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených se služebními cestami do zahraničí, náklady na překlady a tlumočení, úhrada členských příspěvků v ACE a UIA.

 

 

3.2. ČINNOST  PRACOVNÍCH SKUPIN

       rozpočtové kapitoly (střediska) – 002 až 016

    

     Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly k 30. 9. 2005 celkové výše 272.193,- Kč, což představuje 46,93 % vzhledem k plánovaným nákladům rozpočtu na rok 2005.

     V podrobném členění nákladů bylo provedeno rozdělení nákladů za ztrátu času za činnost (zasedání, příprava zasedání, nákladů ztráty času za cestovné a nákladů přímého cestovného).

PS pro legislativu [002]	74.961, Kč	57,66 % rozpočtu
PS pro soutěže [003]	159.872, Kč	106,58 % rozpočtu
PS pro výkonové standardy [004]	-	-
PS pro bydlení [006] bez rozpočtu	-	-
PS pro vzdělávání [007]	21.700, Kč	217 %
PS pro teorii a kritiku [008] bez rozpočtu	-	-
PS pro urbanismus a ÚP [009]	-	-
PS pro památkovou péči [010] bez rozpočtu	-	-
PS pro péči o přírodu a krajinu [011] bez rozpočtu	15.660 Kč	22,37 % rozpočtu
PS pro profesní pojištění [012] bez rozpočtu	-	-
PS pro sídlo Komory [013] bez rozpočtu	-	-
PS pro odstraňování bariér [014] bez rozpočtu	-	-
PS pro mediální informace [015] bez rozpočtu	-	-
PS rezerva [016]	-	-

 

 

3.3.          SLUŽBY ČLENŮM ČKA

rozpočtová kapitola (středisko) - 998

     

     Celkové náklady na středisko služby členům ČKA za 1. - 3. čtvrtletí 2005 představují celkovou částku  1,587.938,- Kč, tzn. celkem 27,17 % ve vztahu k návrhu rozpočtu.

    

     V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto:

-        Internet – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00001 

-        Služby přímé – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00002

-        Informační servis – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00003

-        Povodeň – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00005

-        Fond sociální pomoci – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00006

-        Spolupráce VS – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00007

 

Středisko Internet 998.00001

Účtováno o  nákladech spojených s  provozováním webových stránek ČKA. Celkové náklady k 30. 9. 2005  činí  155.899,- Kč, což představuje 63,63 % vzhledem k rozpočtu na rok 2005.

 

Středisko Služby přímé 998.00002

Jedná o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám: právní konzultace, platba základního pojištění autorizovaných architektů, razítka autorizovaných architektů, tisk + grafika, profesní pořadače, poštovné, kopírování atd.  Náklady tohoto střediska k 30. 9.  2005 činí celkem  386.195,- Kč, což představuje vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005 celkem 9,42 %.

 

Středisko Informační servis 998.00003

Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – v 1. -  3. čtvrtletí se jedná o vydání Bulletinu ČKA č. 1 a 2,  tisky pro VH,   legislativní tisky pro VH, vnitrokomorové řády,  Ročenky, dále za služby spojené s výběrem zpráv z tisku. Celkem náklady  k 30. 9.  2005 činí  1,045.844,- Kč, což je 69,72%  vzhledem k navrženému  rozpočtu na rok 2005.

 

 

 

Středisko Povodeň 998.00005

K 30. 9.  2005 se  veškeré finanční prostředky ve výši 125.754,79 Kč převedly na základě „Smlouvy o poskytnutí finančních prostředků z veřejné povodňové sbírky vyhlášené ČKA“ Národnímu technickému muzeu.

Došlo ke zrušení účtu ke dni 26.5.2005.

 

Středisko Fond sociální pomoci 998.00006

K 30 . 9. 2005 nejsou čerpány  žádné finanční prostředky.

 

Středisko Spolupráce s veřejnou správou a samosprávou 998.00007

K 30. 9. 2005 nejsou čerpány  žádné finanční prostředky.

 

 

3.4. OSTATNÍ SLUŽBY

       rozpočtová kapitola (středisko) - 997

 

     Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o účast členů ČKA  při státních závěrečných zkouškách a obhajobách na školách a fakultách architektury, případné poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby - vymáhání disciplinárních provinění atd.

     Celkové náklady tohoto střediska za 1. - 3.čtvrtletí 2005 činily 533.974,- Kč, tzn. celkem 106,79 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2005.

 

 

3.5.      ČINNOST KANCELÁŘE ČKA

rozpočtová kapitola (středisko) – 999.00001

rozpočtová kapitola (středisko) – 999.00002

 

     V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících  nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické  energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid,  softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění, odpisy inventárního majetku a odpisy drobného inventárního majetku.

 

Vývoj nákladů Kanceláře ČKA období 1.- 3. čtvrtletí 2002 – 2005

Období	3. čtvrtletí 2002	3. čtvrtletí 2003	3. čtvrtletí 2004	3. čtvrtletí 2005
Praha	4,262.125	4,314.805	3,908.263	3,762.053
Brno	424.125	419.443	640.276	395.639
Celkem	4,686.250	4,734.248	4,548.539	4,157.692

 

Celkové náklady  Kanceláře ČKA za 1. - 3. čtvrtletí 2005 činí 4,157.692,- Kč, což představuje 57,74 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok 2005.

 

Celkové účtované náklady Kancelář Praha  k 30. 9.  2005        3,762.053,- Kč.

Celkové účtované náklady Kancelář Brno   k 30. 9.  2005          395.639,- Kč.

 

* Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA