Výsledky hospodaření za 1. čtvrtletí 2007
Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [§ 4a, § 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení § 25 odst. 4 písm.e).
XIV. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 27. dubna 2007 v Praze podle ustanovení § 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2007 jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů 22,145.000 Kč; v celkové výši nákladů 22,145.000 Kč.
VÝNOSY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2007
V rozborech hospodaření jsou výnosy Komory, v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok 2007, strukturovány do osmi základních položek, v nichž bude hospodaření sledováno. Přijaté změny vycházejí jednak z oddělení platby členských příspěvků od platby za profesní pojištění, dále ze zákona o DPH a postupně se rozšiřující činnosti ČKA.
Vývoj výnosů období 1. čtvrtletí 2004 – 2007
|
Období |
1. čtvrtletí 2004 |
1.čtvrtletí 2005 |
1. čtvrtletí 2006 |
1. čtvrtletí 2007 |
|
Výnosy |
9,682.535 |
10,428.093 |
13,939.578 |
13,065.485 |
Výnosy ČKA 2007 za I. čtvrtletí 2007:
Tabulka Výnosy ČKA celkem
Tabulka č. 1
Výnosy ČKA – celkem
: od roku 2007 zobrazuje výnosy v novém členění se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) „Výnos z členských příspěvků AI“ a „Platby ČNI“.
|
Výnosy |
Skutečnost |
1. čtvrtletí |
Návrh rozpočtu |
1. čtvrtletí |
|
|
2005 |
2006 |
2007 |
2007 |
|
1. Výnos z členských příspěvků |
14,768.185 |
11,242.459 |
15,500.000 |
10,356.266 |
|
1.1. Výnos z členských příspěvků AI |
0 |
0 |
360.000 |
0 |
|
2. Tržby vlastní |
2700 |
400 |
5.000 |
870 |
|
2.1. Prodej razítka |
2700 |
400 |
5.000 |
870 |
|
3 . Tržby z prodeje majetku |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.1. Prodaný IM |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.2. Prodaný materiál |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. Ostatní výnosy |
338.672 |
128.711 |
410.000 |
87.247 |
|
4.1. Pokuty za pozdní úhrady příspěvku |
45.605 |
12.170 |
60.000 |
3.610 |
|
4.2. Pokuty u Stavovského soudu |
35.000 |
0 |
40.000 |
0 |
|
4.3. Autorizační poplatek |
78.000 |
14.000 |
60.000 |
12.000 |
|
4.4. Finanční výnosy |
107.672 |
9.068 |
150.000 |
13.907 |
|
4.5. Přeúčtované výnosy |
72.395 |
93.473 |
100.000 |
57.730 |
|
4.6. Ostatní |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. Hospodářská činnost |
1,722.860 |
251.853 |
1,800.000 |
221.481 |
|
5.1. Prodej služeb |
330.418 |
94.325 |
350.000 |
45.646 |
|
5.2. Prodej tiskovin |
376.799 |
84.167 |
235.000 |
53.933 |
|
5.3. Prodej zboží |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5.4. Tržby za reklamy |
976.043 |
63.300 |
1,200.000 |
108.250 |
|
5.5. Tržby ostatní |
39.600 |
10.061 |
15.000 |
13.652 |
|
6. Architektonické soutěže |
966.067 |
0 |
1,030.000 |
0 |
|
7. Profesní pojištění |
18.540 |
2,316.155 |
2,800.000 |
2,163.621 |
|
8. Platby ČNI |
0 |
0 |
240.000 |
236.000 |
|
CELKEM |
17,817.024 |
13,939.578 |
22,145.000 |
13,065.485 |
1. Výnos z členských příspěvků
K 31. 3. 2007 představuje 10,356.266,- Kč tzn. celkem 66,81 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007. Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k 28. 2. běžného roku.
1.1.Výnos z členských příspěvků AI
Výnosy Komory v I. čtvrtletí 2007, tak jako v letech uplynulých, dosáhly nejvyšších hodnot v jednotlivých sledovaných obdobích. Tento fakt je dán termínem splatnosti členských příspěvků , platbou za profesní pojištění a v letošním roce poprvé i platbou za přístup autorizovaných osob k ČSN.
2.2. NÁKLADY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2007
Náklady ČKA za 1. čtvrtletí 2007 dosáhly celkové výše 2,993.974,-- Kč, tj. 13,52 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007. Souhrnná tabulka nákladů vykazuje od roku 2007 novou rozpočtovou kapitolu - v rámci samosprávné činnosti -„Koordinační rada AI“ a „Zkušební komise AI“, nově zřízenou pracovní skupinu pro notifikaci technických předpisů a dále novou rozpočtovou kapitolu (středisko) „Platby ČNI“ – jedná se o náklady za platby autorizovaných architektů v souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI k přístupu autorizovaných osob k ČSN. Hospodaření Komory je za 1. čtvrtletí poměrně vyrovnané a odpovídá srovnatelným obdobím let předchozích.
Vývoj nákladů období 1. čtvrtletí 2004 – 2007
|
Období |
1. čtvrtletí 2004 |
1.čtvrtletí 2005 |
1. čtvrtletí 2006 |
1. čtvrtletí 2007 |
|
Náklady |
2,833.616 |
2,830.003 |
3,150.670 |
2,993.974 |
Tabulka č. 2:
Náklady ČKA – celkem
|
Náklady |
Skutečnost |
1. čtvrtletí |
Návrh Rozpočtu |
1.čtvrtletí |
|
|
2005 |
2006 |
2007 |
2007 |
|
1. Samospráva |
3,221.159 |
698.519 |
3,295.000 |
666.116 |
|
1.1. Valná hromada |
386.161 |
97.677 |
440.000 |
101.800 |
|
1.2. Představenstvo |
566.849 |
64.979 |
550.000 |
74.335 |
|
1.3. Předseda |
82.105 |
11.961 |
150.000 |
0 |
|
1.4. Dozorčí rada |
683.500 |
84.506 |
700.000 |
89.470 |
|
1.5. Stavovský soud |
587.624 |
45.731 |
500.000 |
76.986 |
|
1.6. Autorizační rada |
35.858 |
11.700 |
50.000 |
8.102 |
|
1.7. Zkušební komise |
248.590 |
78.091 |
220.000 |
60.783 |
|
1.8. Regionální zástupci |
22.329 |
2.850 |
25.000 |
0 |
|
1.9. Zahraniční záležitosti |
608.143 |
301.024 |
550.000 |
254.640 |
|
1.10. Koordinační rada AI. |
0 |
0 |
50.000 |
0 |
|
1.11. Zkušební komise |
0 |
0 |
60.000 |
0 |
|
2. Pracovní skupiny |
368.994 |
69.129 |
985.000 |
52.060 |
|
002 Legislativa |
125.473 |
5.642 |
150.000 |
17.320 |
|
003 Soutěže |
201.105 |
32.775 |
200.000 |
34.740 |
|
004 Výkonové standardy |
0 |
0 |
100.000 |
0 |
|
006 Bydlení |
0 |
0 |
10.000 |
0 |
|
007 Vzdělávání |
0 |
3.498 |
50.000 |
0 |
|
008 Teorie a kritika |
Pozastavena |
Pozastavena |
Pozastavena |
Pozastavena |
|
009 Urbanismus a ÚP |
0 |
0 |
80.000 |
0 |
|
010 Památková péče |
0 |
7.214 |
50.000 |
0 |
|
011 Péče o přírodu a krajinu |
42.416 |
20.000 |
75.000 |
0 |
|
014 Odstraňování bariér |
Pozastavena |
Pozastavena |
Pozastavena |
Pozastavena |
|
016 Rezerva pro PS |
0 |
0 |
20.000 |
0 |
|
017 Normy |
0 |
0 |
200.000 |
0 |
|
018. Notifikace TP EU |
0 |
0 |
50.000 |
0 |
|
3. Služby členům ČKA |
5,524.133 |
296.863 |
4,375.000 |
362.822 |
|
3.1. Internet |
388.628 |
74.939 |
450.000 |
52.065 |
|
3.2. Služby přímé |
3,545.742 |
71.253 |
700.000 |
80.204 |
|
3.3. Informační servis |
1,589.763 |
150.671 |
3,225.000 |
230.553 |
|
3.4. Povodeň |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.5. Fond sociální pomoci |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.6. Spolupráce s VS |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. Služby ostatní |
788.007 |
228.501 |
1,000.000 |
152.515 |
|
5. Kancelář ČKA |
6,530.126 |
1,514.375 |
7,200.000 |
1,515.005 |
|
5.1. Kancelář Praha |
5,970.082 |
1,387.874 |
6,600.000 |
1,359.215 |
|
5.2. Kancelář Brno |
560.044 |
126.501 |
600.000 |
155.790 |
|
6. Hospodářská činnost |
1,556.163 |
313.556 |
1,400.000 |
242.306 |
|
7. Architektonické soutěže |
934.134 |
29.727 |
850.000 |
3.150 |
|
8. Profesní pojištění |
0 |
0 |
2,800.000 |
0 |
|
9. Platby ČNI |
0 |
0 |
240.000 |
0 |
|
CELKEM |
18,922.716 |
3,150.670 |
22,145.000 |
2,993.974 |
3. Činnost ČKA
3.1. ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA
rozpočtová kapitola (středisko) - 001
Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše
666.116,- Kč, což představuje 20,22 % rozpočtu na rok 2007.
Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost:
Valná hromada ČKA celkem 101.800,- Kč 23,14 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00001
V období od 1. 1. do 31. 3. 2007 byly čerpány finanční prostředky spojené s konáním valné hromady České komory architektů 2007.
představenstvo ČKA celkem 74.335,- Kč 13,51 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00002
V období od 1. 1. do 31. 3. 2007 zasedalo představenstvo ČKA celkem 3 x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) V souladu s organizační a účetní strukturou je ve středisku účtováno o shodných nákladech jako v minulých letech.
Průměrné náklady
předseda --- ---
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00003
V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených s funkcí předsedy ČKA: náhrady ztráty času za činnost, náhrady ztráty času za cestovné, náklady na reprezentaci, cestovné, odpisy DIM. V I. 2007 čtvrtletí nevznikly v této kapitole žádné náklady.
dozorčí rada ČKA celkem 89.470,- Kč 12,78 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00004
V období od 1. 1. do 31. 3. 2007 zasedala dozorčí rada ČKA celkem 5 x – jednalo se o řádná zasedání. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (JUDr. L. Vaňous).
Průměrné náklady
Stavovský soud ČKA celkem 76.986,- Kč 15,40 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00005
V období od 1. 1. do 31. 3. 2007 zasedal Stavovský soud celkem 5 x, z tohoto celkového počtu se konalo 1 společné zasedání a 4 x se jednalo o zasedání senátů k příslušným disciplinárním causám. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (Advokátní kancelář Kadlec & Stránská).
Průměrné náklady
Autorizační rada ČKA celkem 8.102,- Kč 16,20 % rozpočtu
na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí 15.397,- Kč. na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí celkovou částku 17.894,- Kč. na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) činí 24.778,- Kč.rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00006
zkušební komise ČKA celkem 60.783,- Kč 27,63 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00007
V období za 1. čtvrtletí 2007 zasedaly celkem zkušební komise 4x (1 komise v Brně, 3 komise v Praze). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení).
Průměrné náklady
regionální zástupci ČKA celkem --- ---
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00008
V období 1. čtvrtletí 2007 se regionální zástupci neúčastnili žádného zasedání představenstva.
zahraniční záležitosti celkem 254.640,- Kč 46,30 % rozpočtu
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.00009
V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených se služebními cestami do zahraničí, náklady na překlady a tlumočení, úhrada členských příspěvků v ACE a UIA.
Koordinační rada AI celkem
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.0010
Činnost koordinační rady pro autorizované inspektory byla zahájena v průběhu ledna t.r.,
ČKA v ní má své tři zástupce, náklady nebyly dosud účtovány žádné.
Zkušební komise AI celkem
rozpočtová kapitola (středisko) – 001.0011
Činnost zkušebních komisí pro autorizované inspektory nebyla dosud zahájena, náklady tedy nejsou čerpány.
3.2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN
rozpočtové kapitoly (střediska) – 002 až 018
Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly v 1. čtvrtletí 2007 celkové výše 52.060,- Kč, což představuje 5,28 % vzhledem k plánovaným nákladům rozpočtu na rok 2007.
PS pro legislativu 17.320,- Kč 11,55 % rozpočtu
[002]
PS pro soutěže 34.740,- Kč 17,37 % rozpočtu
PS pro výkonové standardy
PS pro bydlení
PS pro vzdělávání
PS pro teorii a kritiku
PS pro památkovou péči
PS pro péči o přírodu a krajinu
PS pro odstraňování bariér
PS rezerva
PS pro normy
PS pro notifikaci TP EU
3.3. SLUŽBY ČLENŮM ČKA
rozpočtová kapitola (středisko) - 998
V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto:
Internet – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00001
Služby přímé – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00002
Informační servis – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00003
Povodeň – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00005
Fond sociální pomoci – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00006
Spolupráce s VS – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00007
Středisko Internet 998.00001
Zde je účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA. Celkové náklady za 1. čtvrtletí 2007 činí 52.065,- Kč, což představuje 11,57 % vzhledem k rozpočtu na rok 2007.
Středisko Služby přímé 998.00002
Jedná o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám: právní konzultace, razítka autorizovaných architektů, tisk + grafika, profesní pořadače, poštovné, kopírování atd. Náklady tohoto střediska za 1. čtvrtletí 2007 činí celkem 80.204,- Kč, což představuje vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007 celkem 11,46 %.
Středisko Informační servis 998.00003
Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, legislativní tisky, vnitrokomorové řády, dále za služby spojené s výběrem zpráv z tisku. Celkem náklady za 1. čtvrtletí 2007 činí 230.553,- Kč, což je 7,15 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.
Středisko Povodeň 998.00005
V 1. čtvrtletí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky . Středisko Fond sociální pomoci 998.00006
V 1. čtvrtletí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky. Středisko Spolupráce s veřejnou správou a samosprávou 998.00007
V 1. čtvrtletí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky. 3.4. OSTATNÍ SLUŽBY rozpočtová kapitola (středisko) - 997 Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o účast členů ČKA při státních závěrečných zkouškách a obhajobách na školách a fakultách architektury, případné poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby - vymáhání disciplinárních provinění atd. 3.5. ČINNOST KANCELÁŘE ČKA rozpočtová kapitola (středisko) – 999.00001 rozpočtová kapitola (středisko) – 999.00002 V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění, odpisy inventárního majetku a odpisy drobného inventárního majetku. Vývoj nákladů Kanceláře ČKA období 1. čtvrtletí 2004 – 2007 Období 1. čtvrtletí 2004 1. čtvrtletí 2005 1. čtvrtletí 2006 1. čtvrtletí 2007 Praha 1,396.851 1,148.174 1,387.874 1,359.215 Brno 201.013 137.656 126.501 155.790 Celkem 1,597.864 1,285.830 1,514.375 1,515.005 Celkové náklady Kanceláře ČKA za 1. čtvrtletí 2007 činí 1,515.005,-Kč, což představuje 21,04 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok 2007. 3.6 HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST rozpočtová kapitola (středisko) – 500
Na hospodaření Komory má od 1. února 2005 významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty a přesun služeb, které Komora prostřednictvím Kanceláře k zabezpečení svého chodu využívá: telefony, internet, účetnictví, ekonomické a právní služby, daňová a auditorská činnost atd. do 19% sazby DPH. Od tohoto data je Komora podle ustanovení § 5 osobou povinnou k dani. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty. Náklady za 1. čtvrtletí 2007 činí 242.306,- Kč, což je 17,31 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.
3.7 ARCHITEKTONICKÉ SOUTĚŽE rozpočtová kapitola (středisko) – 501
V rámci hospodářské činnosti Komory je od roku 2005 nově zavedena rozpočtová kapitola [středisko] 501 „Architektonické soutěže“, v níž je účtováno o výnosech a nákladech spojených s pořádáním architektonických soutěží. Náklady za 1. čtvrtletí 2007 činí 3.150,- Kč, což je 0,37 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007. 3.8 PROFESNÍ POJIŠTĚNÍ rozpočtová kapitola (středisko) – 099
V souvislosti s oddělením platby členského příspěvku a platby za profesní pojištění je ve výnosech i nákladech od konce roku 2005 nově uváděna rozpočtová kapitola [středisko] „Profesní pojištění“. V 1. čtvrtletí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky; náklady budou čerpány v době splatnosti pojistného, tzn. ve třetím čtvrtletí roku. 3.9 PLATBY ČNI rozpočtová kapitola (středisko) - 500
V souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI o přístupu autorizovaných osob k ČSN je nově uváděna od roku 2007 tato rozpočtová kapitola (středisko) „Platby ČNI“. V 1. čtvrtletí 2007 nebyly čerpány žádné finanční prostředky. Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA Praha, květen 2007 Lenka Dytrychová
Za 1. čtvrtletí 2007 zasedala Autorizační rada 1 x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné.
Průměrné náklady
na 1 zasedání (bez ohledu na počet přítomných členů samosprávného orgánu) jsou 8.102,- Kč.k 31.3.2007 nebyly realizovány žádné výnosy – jedná se o nově zřízenou kapitolu v rámci samosprávné činnosti – výnosy z plateb člen. příspěvků autorizovaných inspektorů v souladu se zákonem č. 183/2006 Sb., stavební zákon a vyhlášky č. 498/2006 Sb., o autorizovaných inspektorech
2. Tržby vlastní
Za 1. čtvrtletí 2007 představují tyto výnosy celkem 870,- Kč, tzn. celkem 17,4 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.
3. Tržby z prodeje majetku
Za 1. čtvrtletí 2007 nebyl realizován žádný prodej majetku ČKA.
4. Ostatní výnosy
Ostatní výnosy v období 1.čtvrtletí 2007 činí celkem 87.247,- Kč tzn. celkem 21,28 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2007.
5. Hospodářská činnost
V této rozpočtové kapitole se účtuje na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách, podléhajících zúčtování DPH. V této souvislosti Kancelář Komory upravila ceny veškerého prodávaného zboží a poskytovaných služeb. Výnosy této kapitoly za 1. čtvrtletní 2007 jsou představovány finančními prostředky ve výši 221.481,-Kč tzn. celkem 12,30 % vzhledem k navrženému rozpočtu 2007.
6. Architektonické soutěže
Za 1. čtvrtletí 2007 nebyly realizovány žádné výnosy v oblasti architektonických soutěží.
7. Profesní pojištění
Za 1. čtvrtletí 2007 představují tyto výnosy celkem 2,163.621,- Kč tzn. celkem 77,27 % k navrženému rozpočtu na rok 2007
8. Platby ČNI
Za 1. čtvrtletí 2007 činí výnosy této kapitoly 236.000,- Kč tzn. celkem 98,33 % vzhledem k navrženému rozpočtu – jedná se o nově zřízenou kapitolu v souvislosti s uzavřenou smlouvou mezi ČKA a ČNI o přístupu autorizovaných osob k ČNI.
Celkové výnosy za 1. čtvrtletí 2007 činí 13,065.485,- Kč, což představuje 59,00 % vzhledem k celkovému rozpočtu ČKA na rok 2007.
